Сколько денег в бюджет россии приносят автовладельцы

Льготирование в сфере транспортного сбора

Законно сэкономить на уплате сбора можно, если воспользоваться льготой, которую имеют:

• ветераны;
• инвалиды;
• многодетные родители;
• опекуны инвалидов;
• «чернобыльцы».

Кроме того, некоторые юридические лица также имеют определенные льготы при оплате. Например, предприятия, основной деятельностью которых является перевозка пассажиров, освобождены от сбора. Однако это правило не касается такси.

Перечень льготных категорий определяется местными властями. Так, пенсионеры Москвы и московской области не освобождены от дорожного налога полностью. В Санкт-Петербурге люди пенсионного возраста освобождаются от него при соблюдении некоторых условий: авто отечественного производства, мощность – не более 150 л. с. От дорожного налога в Челябинской области освобождены:

• инвалиды;
• герои СССР, соцтруда, трудовой славы;
• ликвидаторы аварии на ЧАЭС;
• многодетные родители и пенсионеры.

Узнать, какие именно категории граждан могут воспользоваться скидкой в определенном городе, можно в территориальном отделении ФНС или на ее официальном сайте. Поскольку налог является местным, то и льготирование предоставляется местными властями.

Сколько надо платить (таблица)

Один из главных нюансов — это вес автомобиля.

Также в расчет принимается общая масса авто. Есть 6 общепринятых категорий:

• до 1,5 тонн;
• от 1,5 до 1,75 тонн;
• от 1,75 до 2 тонн;
• от 2 до 2,25 тонн;
• от 2,25 до 3 тонн;
• свыше 3 тонн.

Ставки транспортного налога

Они прописаны в приложении 27 к Закону Республики Беларусь №72-3 «Об изменении налогового кодекса» от 29 декабря 2020 года.

Платить нужно раз в год. В текущем 2021-ом году — не позднее 15 декабря в размере 29 рублей (1 базовая величина). Это так называемый авансовый платеж, остаток нужно будет внести уже в следующем году  — не позднее 15 ноября.

Если вы уже оплачивали дорожный налог в прошлом году, то ничего доплачивать вам не надо: ваш допуск действует на весь период, что в нем прописан. Если же его действие заканчивается, например, в мае или июне, то за 2021-ый год нужно будет внести оплату за оставшиеся в году месяцы — 7 и 6 соответственно. Налоговая инспекция будет направлять извещения на оплату, так что забыть или запутаться точно не получится.

Самые актуальные ставки по всем существующим категориям для максимального удобства мы отразили в развернутой таблице.

Таблица широкая, на смартфонах протягивайте ее влево для полной просмотра.

Есть ли льготы?

50% от стоимости «дорожного налога» оплачивают:

• люди с 1 и 2 группами инвалидности;
• пенсионеры по возрасту;
• ветераны ВОВ.

Для инвалидов 3-ей группы полагается льгота в 25%. Также могут получить льготу и люди, что попали в трудную жизненную ситуацию. Это согласовывается местные Советами депутатов.

Льготы по налогу

Льготы по транспортному налогу устанавливаются региональными нормативными актами. В большинстве случаев от уплаты транспортного налога освобождены:

• инвалиды I и II группы;
• ветераны ВОВ;
• Герои Советского Союза, Герои РФ, россияне, награжденные орденом Славы трех степеней;
• ветераны боевых действий;
• один из родителей ребенка-инвалида.

Некоторые регионы предоставляют льготы и другим категориям людей:

• одному из родителей многодетной семьи;
• чернобыльцам;
• людям, которые участвовали в ликвидации ядерных аварий или в испытаниях ядерного оружия.

Однако в каждом регионе действуют свои льготные категории налогоплательщиков. Более подробную информацию обо всех предоставляемых льготах можно узнать в местной инспекции ФНС.

Стоит отметить, что льготы вышеперечисленным категориям людей предоставляются только на 1 автомобиль, который выбирает сам плательщик. Для предоставления льготы необходимо написать в ФНС заявление о выбранном льготном объекте налогообложения и приложить документ, подтверждающий льготу.

Если льготник относится к нескольким категориям плательщиков, которые освобождаются от транспортного налога, он имеет право воспользоваться только одной льготой в отношении одного транспортного средства.

Некоторые регионы устанавливают критерии не только к плательщику налога, но и к транспортному средству. Например, в Москве льготу по транспортному налогу можно оформить только на автомобиль с мощностью двигателя не более 200 лошадиных сил. Исключением является только автомобиль, который принадлежит одному из родителей многодетной семьи (зато нет ограничений по мощности автомобиля).

Также власти Москвы освободили от уплаты транспортного налога собственников электромобилей.

Ставки транспортного налога

Ставки транспортного налога устанавливаются в зависимости от разрешенной максимальной массы, вместимости или за одну единицу транспортного средства. При отсутствии сведений о разрешенной максимальной массе транспортного средства ставки транспортного налога устанавливаются в размере минимальной ставки такого налога для соответствующего типа транспортного средства.

Таблица — размер ставок транспортного налога для физических лиц

Таблица — размер ставок транспортного налога для организаций

Суммы транспортного налога включаются плательщиками-организациями в затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, а ИП – в расходы, учитываемые при исчислении подоходного налога с физических лиц.

Плательщики-организации за первый — третий кварталы текущего налогового периода исчисляют и уплачивают авансовые платежи в размере одной четвертой суммы транспортного налога, исчисленной исходя из ставки транспортного налога и наличия транспортных средств:

• на 1 января текущего года — за первый квартал;
• на 1 апреля текущего года — за второй квартал;
• на 1 июля текущего года — за третий квартал.

юридическая помощь

Но как быть, если сумма, за которую Вы продаете автомобиль, превышает или заметно превышает установленный максимальный размер вычета за продажу машины? Законодатель установил еще одно правило, позволяющее определить, с какой суммы не платится налог с продажи автомобиля, — вместо получения имущественного налогового вычета при продаже автомобиля налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля

В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ при определении базы для расчета НДФЛ при продаже автомобиля, находившегося в собственности менее трех лет, Вы имеете право на получение имущественного вычета. Вычет при продаже авто (сумма, не облагаемая налогом) предоставляется в размере дохода, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи машины, находившейся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей. То есть при продаже авто не облагается налогом сумма 250 тыс. руб.

Отчуждение имущества почти всегда связано с дополнительными расходами, в том числе в казну государства. Одна из самых больших статей таких расходов – уплата подоходного налога при наличии дохода. О том, надо ли платить налог с продажи автомобиля в 2021 году со ссылками на официальные источники, а, главное, как избежать оплаты или хотя бы уменьшить сумму, мы выясним в этой статье. Также рассмотрим такие критерии, как сколько машина была в собственности, как применить налоговый вычет, какой налог на сегодня и что именно им облагается.

Транспортный налог на грузовые автомобили

Порядок расчета суммы по налогу за транспорт для владельцев грузовиков не отличается от аналогичной процедуры для рядовых автовладельцев. Произвести вычисления можно вручную или с помощью специальных онлайн-калькуляторов.

Существует определенная особенность, связанная с регламентом внесения средств. Тема порядка внесения средств по транспортному налогу для владельцев грузовых авто требует отдельного рассмотрения. Так, например, можно будет подробнее ознакомиться с тем, кто из собственников грузовиков не должен вносить средства по ТН.

Таблица тарифов транспортного налога по регионам на грузовые автомобили:

А как у них?

Экокласс авто – практически главный критерий при определении суммы налога в европейских странах. Более того, во многих из них транспортный сбор заменен экологической выплатой. Она направляется в бюджет, а затем расходуется на улучшение дорожного полотна, очистку воздуха и так далее.

Дорожный налог в Беларуси тоже подвергся изменениям. Базовая величина ставки налога с 2015 года поднялась на целых 20%. Сумма налога там зависит от веса машины:

• авто менее 1,5 тонны – 3 ставки (примерно 2000 рублей);
• 1,5–2 тонны – 6 ставок;
• 2–3 тонны – 8 ставок;
• свыше трех тонн веса авто – 11 базовых ставок.

Налог на допуск к дорожному движению, так это называется в РБ, будет направлен на строительство дорог и капремонт существующих. Оплачивается один раз в год, как правило, при прохождении техосмотра. Такая госпошлина была введена в 2014 году, но уже появилось много несогласных с таким нововведением. Сумма дорожного налога в РБ напрямую зависит от марки авто – больше всех платят владельцы премиум транспорта.

Расчет транспортного налога на автомобиль 2021 год

Рассчитать налог за год:

Регион:

Алтайский КрайАмурская областьАрхангельская областьАстраханская областьБелгородская областьБрянская областьВладимирская областьВолгоградская областьВологодская областьВоронежская областьЕврейская АОЗабайкальский крайИвановская областьИркутская областьКабардино-Балкарская РеспубликаКалининградская областьКалужская областьКамчатский крайКарачаево-Черкесская РеспубликаКемеровская областьКировская областьКостромская областьКраснодарский крайКрасноярский КрайКрымКурганская областьКурская областьЛенинградская областьЛипецкая областьМагаданская областьМоскваМосковская областьМурманская областьНенецкий АОНижегородская областьНовгородская областьНовосибирская областьОмская областьОренбургская областьОрловская областьПензенская областьПермский КрайПриморский крайПсковская областьРеспублика АдыгеяРеспублика АлтайРеспублика БашкортостанРеспублика БурятияРеспублика ДагестанРеспублика ИнгушетияРеспублика КалмыкияРеспублика КарелияРеспублика КомиРеспублика Марий ЭлРеспублика МордовияРеспублика СахаРеспублика Северная Осетия — АланияРеспублика ТатарстанРеспублика ТываРеспублика ХакасияРостовская областьРязанская областьСамарская областьСанкт-ПетербургСаратовская областьСахалинская областьСвердловская областьСевастопольСмоленская областьСтавропольский крайТамбовская областьТверская областьТомская областьТульская областьТюменская областьУдмуртская РеспубликаУльяновская областьХабаровский КрайХанты-Мансийская АОЧелябинская областьЧеченская РеспубликаЧувашская РеспубликаЧукотский АОЯмало-Ненецкий АОЯрославская область

АвтобусыГидроциклыАвтомобили легковыеГрузовые автомобилиСнегоходы, мотосаниМотоциклы и мотороллерыНесамоходные (буксируемые) судаЯхты и другие парусно — моторные судаСамолеты, имеющие реактивные двигателиСамолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигателиКатера, моторные лодки и другие водные транспортные средстваДругие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателейДругие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу

Мощность транспортного средства:

кВт

ЛС

Рассчитать за период:

Сумма транспортного налога к уплате: руб.

Понравился калькулятор?
Забери к себе!

На основании 28-й главы второй части Налогового кодекса РФ транспортный налог обязаны платить физические и юридические лица, являющиеся собственниками следующих транспортных средств: автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в соответствии с законодательством РФ.

Произвести расчет налога на авто за 2021 год, который вы оплатите в 2022 г., вы можете воспользовавшись нашим калькулятором. Кроме того, вы можете и самостоятельно рассчитать налог на авто. Выберите здесь свой регион и с помощью таблиц со ставками транспортного налога рассчитайте сумму.

НЕ подлежат налогообложению, транспортные средства:

• весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил;
• автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
• промысловые морские и речные суда;
• тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
• транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона документом, выдаваемым уполномоченным органом.

Собственник транспортного средства обязан уплатить налог, даже если оно не эксплуатируется или находится в ремонте. Чтобы избавиться от этой обязанности, необходимо снять транспортное средство с государственной регистрации.

Сопутствующие разделы:Визуальный шинный калькуляторРастаможка авто калькулятор

Как складывается стоимость налога?

Получается, что повышенный налоговый коэффициент зависит только от стоимости машины и нахождения в списке Минпромторга. Мощность автомобиля влияет на размер налога, но ставку всё равно придётся платить по повышенному коэффициенту, будь у вас авто на 177 л. с. или на 550 л. с. Главное — цена.

Ставка транспортного налога в каждом регионе своя, она рассчитывается от количества лошадиных сил. Иногда значение зависит от тяги, вместимости автомобиля, года выпуска или устанавливается на единицу транспортного средства. В калькуляторе ФНС вы увидите все значения, которые учитываются в вашем регионе при расчёте стоимости налога.

Например, в 2020 году Москве действуют такие ставки транспортного налога на легковые автомобили:

«Налог на роскошь» рассчитывается по следующей формуле:

Сумма налога = размер транспортного налога (в зависимости от региона)*повышающий коэффициент.

Размер повышающего коэффициента зависит от стоимости автомобиля и года выпуска.

Пример расчёта:

Mercedes-Benz G 500 4×4, бензиновый, старше 4 лет и зарегистрированный в Москве. Стоимость авто по списку Минпромторга — более 15 млн рублей (на Drom.ru – от 19 240 000 рублей), объём двигателя — 4 литра, мощность — 422 л. с.

Стоимость налога без «роскошной» надбавки — 63 300 рублей = 150 руб.*422 л. с. С налогом на «роскошь» – 189 900 рублей = 63 300*3.

За менее «крутой», но уже роскошный, новый Volkswagen Teramont Origin за 3 009 000 рублей, зарегистрированный в Москве, с мощностью двигателя 220 л. с. заплатим:

14 300 руб. без «роскошного» налога = 65 руб.*220 л. с. С повышающим коэффициентом — 15 730 = 14 300*1,1.

Как и любой налог на имущество, транспортный нужно заплатить до 1 декабря следующего года. Это можно сделать на сайте налоговой в личном кабинете или через мобильное приложение вашего банка. Владельцы автомобилей, впервые попавших в список Минпромторга, должны заплатить имущественный налог с повышающим коэффициентом до 1 декабря 2021 года — то есть за налоговый период 2020 года.

Как ведется расчет

Для каждого региона правительство выдвигает разные тарифы на одну лошадиную силу. Это число умножается на количество лошадиных сил, в итоге получается сумма налога. Ставка налога прогрессирующая, то есть она увеличивается в зависимости от мощности двигателя.

4 диапазона мощности:

• 0-100 л.с.;
• 100-150 л.с.;
• 150-200 л.с.;
• 200-250 л.с.;
• 251 и более л.с.

Ниже есть таблица с тарифами каждого региона.

Также есть повышающий коэффициент, если автомобиль стоит больше 3 миллионов рублей. Далее ставка повышается при цене в 5 миллионов рублей, 10 и т.д. Обычно квитанция об оплате приходит на почту, а сейчас можно посмотреть ее специальными приложениями.

Калькулятор носит исключительно ознакомительный характер, а точность расчета обеспечить полностью невозможно. Дождитесь квитанции и только после нее оплачивайте, калькулятор используйте для примерного расчета транспортного налога вашего будущего автомобиля.

Расчет авансовых платежей по транспортному налогу

Кто должен совершать авансовые платежи по ТН?

Налогоплательщики-физ. лица не рассчитывают налог на свой автомобиль (за них это делает налоговая) и не совершают по нему авансовые платежи. Что касается юридических лиц, то они должны производить расчет автоналога и авансовых выплат самостоятельно и отражать эти расчеты в налоговой декларации.

Так как субъекты РФ вправе самостоятельно устанавливать порядок оплаты ТН для организаций, обязанность совершать авансовые выплаты существует не во всех регионах. К примеру, в Москве нет системы авансовых платежей по транспортному налогу и юр. лица уплачивают его единожды в год. А вот в Московской области и в Санкт-Петербурге организации обязаны совершать периодические платежи трижды в год (по завершении I, II и III кварталов).

По какой формуле вычисляются авансовые выплаты по дорожному налогу?

Согласно п. 2.1 ст. 362 НК РФ формула для расчета аванса транспортного налога выглядит так:

Аванс= ¼ х (Мощность в л.с.) х (Налоговая ставка) х (Коэффициент для легковых авто стоимостью от 3.000.000 руб.) х (Кол-во месяцев владения ТС за год/12).

Где посмотреть повышающий коэффициент для авто?

Если авто стоит более 3.000.000руб., в формулу расчета стоимости ТН для физ. и юр. лиц добавляется повышающий коэффициент. Коэффициенты роскошных машин смотрите ниже:

Как самостоятельно вычислить сумму аванса по налогу?

Чтобы наглядно посмотреть, как вычислить размер авансовых платежей вручную, давайте рассмотрим пример расчета стоимости транспортного налога на ТС по формуле для BMW M2 Купе. Предположим, что с года выпуска авто прошло менее 2 лет, мощность двигателя составляет 370 л.с., а организация-собственник находится в Московской области.

Определяем необходимые данные:

• Мощность = 370 л.с.;

• Налоговая ставка = 150 руб.;

Налоговая ставка определяет стоимость одной лошадиной силы для транспортного налога. В разных регионах РФ она может отличаться, поэтому мы должны проверить, какая ставка в Московской области. Сделать это можно здесь.

Коэффициент = 1,3;

Находим автомобиль в перечне Минпромторга. Средняя стоимость BMW M2 Купе подпадает под категорию от 3 до 5 млн руб. Смотрим по таблице выше коэффициент для авто данной стоимости, с выпуска которого не прошло 2 лет.

Количество месяцев владения ТС за год =1.

Если автомобиль был зарегистрирован на вас целый год, то этот показатель равен единице, т.е. не учитывается. Правила расчета автоналога за неполный год смотрите здесь.

Подставляем числа в формулу ¼ х (Мощность) х (Налоговая ставка) х (Повышающий коэффициент) х (Кол-во месяцев владения ТС за год).

Получаем, что один авансовый платеж составит ¼ х 370 х 150 х 1,3 х 1 = 18038 руб. Соответственно всего за год придется заплатить 72150 руб. налога.

Как рассчитать авансовый платеж по онлайн-калькулятору?

Несколько проще вычислить стоимость периодических платежей по калькулятору. Как правильно рассчитать сумму авансового платежа по налогу на транспортное средство с помощью онлайн-калькулятора:

• Перейдите на калькулятор вашего региона;

• Выберите тип ТС, посмотрите по документам мощность авто и введите данные в соответствующую строку;

• Если вы купили/продали авто в этом году, укажите дату в специальную форму;

• Нажмите на «Рассчитать»;

• Если автомобиль стоит дороже 3 млн руб., умножьте результат на повышающий коэффициент;

• Полученную сумму разделите на 4.

Несмотря на то что пользоваться онлайн-калькулятором для расчета автоналога намного удобней, чем считать его самостоятельно, следует иметь в виду, что он не всегда может выдать точный результат. Поэтому такие серьезные расчеты, как авансовые платежи, лучше проводить вручную.

Калькулятор расчета транспортного налога на грузовые авто

ТН на грузовые автомобили рассчитывается по той же формуле, что и на легковые. Единственное отличие — здесь не учитывается повышающий коэффициент на роскошь. Формула для вычисления ТН для грузовых авто выглядит следующим образом:

ТН = (Мощность двигателя грузового авто в л.с.) х (Налоговая ставка для ТС в регионе) х (Количество полных месяцев владения авто/12)

Для вычисления стоимости автоналога для вашей машины, воспользуйтесь онлайн-калькулятором на этой странице. Калькулятор расчета дорожного налога на грузовые машины в России использует актуальные налоговые ставки регионов, а также учитывает время владения автомобилем. Чтобы начать расчет:

• Найдите в таблице свой регион;

• Выберите в строке калькулятора «Тип ТС» — «Грузовой автомобиль;

• Если Вы были собственником машины не полный год, заполните строки «Год и месяц установки/снятия авто с учета»;

• Нажмите на кнопку «Рассчитать».

Посмотреть в моем регионе